個人事業主にとって経理代行は必要？依頼できる業務や失敗しない選び方を解説

事業が順調になると、取引件数や売上が増える傾向にあり、経理にかかる手間も大きくなりがちです。しかし、何時間も経理に追われ、日々の経理作業に負担を感じる個人事業主も見受けられます。

そのような時に、経理業務を外部へ委託すれば負担軽減につながるケースも多いです。しかし、経理代行への依頼は、自分にとって本当に必要なものなのでしょうか？

本記事では、経理代行の基本から、利用するメリット・失敗しない選び方まで解説します。経理代行への理解を深めたい方や、依頼する判断基準も知りたい方は、ぜひ参考にしてください。

経理代行とは？

経理代行とは、日々発生する経理業務について、外部の専門業者へ委託するアウトソーシングサービスです。記帳をはじめ、請求書の発行や給与計算など、幅広い業務を任せられます。経理にかかる時間を削減できるため、本業へ集中したい個人事業主を中心に利用が広がっています。

経理代行と記帳代行の違い

経理代行と記帳代行の違いは、依頼できる業務の範囲にあります。

記帳代行は、請求書や通帳などをもとに、会計ソフトへ仕訳入力を行うサービスです。一方の経理代行は、記帳代行に加えて、請求書発行や入出金管理や給与計算といった経理全般の業務を幅広く任せられます。

確定申告や税務相談は税理士にしか依頼できない

経理代行では幅広い業務を任せられますが、すべての経理や税務業務を依頼できるわけではありません。

確定申告書の作成や提出などは、税理士法により税理士だけが行える業務です。そのため、税理士が在籍していない経理代行会社には、確定申告や税務相談を依頼できません。日々の経理業務に加えて、確定申告や節税相談までまとめて任せたい場合には、税理士事務所を選ぶとよいでしょう。

個人事業主が経理代行に依頼できる業務内容

ここでは、個人事業主が経理代行へ依頼できる業務内容について、詳しく見ていきましょう。依頼できる主な内容は、以下の通りです。

記帳代行（仕訳入力）

経理代行の中心となる業務が、記帳代行です。領収書や請求書をはじめ、銀行口座の入出金明細やクレジットカードの利用履歴などをもとに、取引内容を適切な勘定科目へ分類し、会計ソフトに入力します。日々の記帳を専門家に任せることで、帳簿の入力漏れや仕訳ミスを防ぎやすくなり、経営状況の把握や確定申告の準備も進めやすくなるでしょう。

領収書・請求書の整理とデータ化

紙の領収書や請求書について、日付順や取引先別などに整理したり、スキャンして電子データ化したりする業務も依頼できます。電子帳簿保存法の要件を踏まえて保存してもらえるため、書類管理の負担を軽減することが期待できます。必要な証憑を探しやすくなり、確定申告や取引内容の確認も、スムーズに進めやすくなるでしょう。

請求書発行・入金／支払い管理

経理代行では、請求書の作成や送付、入金確認や取引先への支払い管理など、お金の流れに関する業務も任せられます。請求や支払いの期日、入金状況を継続的に確認してもらえるため、請求漏れや支払い遅延を防ぎやすくなります。また、入出金の予定を把握しやすくなり、手元資金の管理もしやすくなるでしょう。取引件数が増えてきた個人事業主ほど、負担軽減につながりやすい業務だといえます。

すでに手元資金の不足や支払いへの不安が生じている場合は、「資金繰りが厳しいことの原因分析から改善策、資金調達まで徹底解説」も参考にしてください。

給与計算

従業員やアルバイトを雇用している場合には、給与計算や給与明細の作成、各種控除額の計算なども依頼することが可能です。毎月発生する定型業務を任せることで、計算ミスや作業負担を減らすことにもつながります。また社会保険や労務手続きは、経理代行業者と社会保険労務士との連携が必要になるケースも見受けられます。

確定申告書類の作成支援

経理代行では、青色申告決算書や収支内訳書の作成をサポートするほか、確定申告に必要な資料を準備してもらえます。事前に必要書類を整えておくことで、確定申告の手続きをスムーズに進められるでしょう。

ただし、確定申告書の作成・提出や税務相談は、税理士のみが行える独占業務です。そのため、申告までまとめて依頼したい場合には、税理士が在籍する税理士事務所や会計事務所へ相談するとよいでしょう。

個人事業主に経理代行は必要？外注すべきか自分でやるべきかの判断基準

経理代行が必要かどうかは、各個人事業主の状況によって異なります。ここでは、経理代行に外注すべきか否かについて、判断基準を紹介します。

経理代行が向いている個人事業主の特徴

次の項目に当てはまる場合は、経理代行の利用を検討する価値があるでしょう。

毎月の取引件数が多い 経理作業に数時間以上かかっている 簿記や税務の知識に不安がある 本業へ使う時間を増やしたい 従業員を雇用している

一つでも当てはまる場合には、外注に依頼することで、時間的なメリットを得られる可能性があります。

まだ自分で対応してよいケース

毎月の取引件数が少なく、クラウド会計ソフトの自動仕訳機能で十分管理できている場合は、自分で対応してもよいでしょう。また、事業開始直後で売上や経費が少ない時期は、まず自分で経理を経験することで、お金の流れを把握しやすくなるメリットもあります。

インボイス制度や電子帳簿保存法への対応が負担になっている場合

取引件数が少なくても、インボイス制度や電子帳簿保存法への対応に負担を感じている場合は、経理代行を検討してもよいでしょう。

適格請求書に必要な項目の確認や、電子データで受け取った請求書・領収書の保存など、日々の経理で注意すべき点は増えています。制度の内容を調べながら自分で処理することに時間がかかる場合や、正しく対応できているか不安な場合は、専門家へ任せることで負担やミスを減らしやすくなります。

個人事業主が経理代行を利用する5つのメリット

個人事業主が経理代行を利用すると、さまざまなメリットが期待できます。ここでは、主なメリットについて見ていきましょう。

本業に集中できることで、機会損失を防げる

経理代行を利用すると、これまで経理に使っていた時間を本業へ充てられます。たとえば、経理作業に毎月10時間かかっている場合、その時間を商品開発や顧客対応に振り分けることで、新たな受注や売上につながる可能性があります。

また、経理のために本業を中断する回数が減れば、業務にも集中しやすくなるでしょう。売上に直結しない作業を外部へ任せれば、本来取り組むべき仕事に時間を使えます。

経理担当者を雇うより人件費・採用コストを抑えやすい

経理担当者を雇用する場合、毎月の給与だけでなく、社会保険料や採用活動にかかる費用なども発生します。また経理担当者を雇用すれば、業務量が少ない時期でも、一定の人件費を支払わなければなりません。経理代行を利用すれば、記帳や請求書発行など、必要な業務だけを依頼できます。経理担当者を一人採用するほどの業務量はないものの、自分で対応するには負担が大きい個人事業主にとって、費用を抑えながら経理体制を整えられる点はメリットだといえます。

プロによる処理で、税務リスク減が期待できる

経理の実務に慣れた担当者へ任せることで、仕訳ミスや入力漏れなどのミスを防ぎやすくなります。特にインボイス制度への対応では、適格請求書の記載内容や消費税区分の確認も必要になるため、専門知識がないまま処理すると誤りが生じる可能性があるでしょう。

正確な帳簿を作成できれば、申告内容の誤りや経費の計上漏れを減らせられることから、税務調査で指摘を受けるリスクの軽減にもつながります。

法改正・制度変更にタイムリーに対応できる

税制や経理に関する制度は定期的に見直されるため、個人事業主がその都度内容を調べながら、実務へ反映するのは簡単ではありません。また、対応が遅れたり解釈を誤ったりすると、帳簿の中身や申告内容に影響が出る可能性もあるでしょう。経理代行や税理士などの専門家へ依頼していれば、制度変更に応じた処理方法を確認しながら対応してもらえるため、自分で情報を追い続ける負担を減らしやすいといえます。最新のルールに沿って経理を進めやすい点もメリットです。

依頼費用が経費になり節税につながる

経理代行へ支払った費用は、事業を行うために必要な支出であるため、原則として経費に計上できます。経費が増えると課税対象となる所得が減ることから、結果として所得税や住民税の負担軽減につながる場合があるでしょう。

また、経理の専門家に帳簿を整理してもらえるため、自分では見落としていた経費を適切に計上しやすくなります。ただし、支払った費用以上に税金が減るわけではありません。経理代行に依頼する際には、作業時間の削減や処理の正確性も踏まえて利用を判断しましょう。

経理代行の依頼先3つの種類と選び方

経理代行の依頼先には、いくつかの種類があります。それぞれ特徴が異なるため、自分が求めるサポート内容に合わせて選ぶことが大切です。主な3つの依頼先は、以下の通りです。

税理士事務所・会計事務所

税理士事務所・会計事務所には税理士が在籍しているため、記帳代行だけでなく、決算や確定申告から税務相談まで一括して依頼できます。（※確定申告書などの税務書類の作成や申告、税務相談は、税理士にのみ認められた業務です）

日々の経理から税務までワンストップで対応してもらえるため、複数の事業者へ依頼する手間もかかりません。売上規模が大きくなってきた方や、税務調査に備えたい方には、税理士事務所・会計事務所が適しています。

経理代行・記帳代行の専門業者

経理代行・記帳代行の専門業者は、仕訳入力や請求書の発行など、日々の経理実務に特化しています。税理士事務所と比べて対応業務を絞っているケースが多く、比較的低価格で依頼しやすい点が特徴です。記帳だけを任せたい方や、毎月の経理作業を効率化したい方に向いています。

ただし、税理士が在籍していない専門業者には、確定申告書の作成や申告の代理は依頼できません。記帳は専門業者、確定申告は税理士というように依頼先が分かれる場合もあるでしょう。

フリーランス

フリーランスの経理担当者へ依頼する方法は、専門業者や税理士事務所と比べて費用を抑えやすく、業務内容や稼働時間を柔軟に相談しやすい点が特徴です。記帳や請求書発行など、限られた業務を依頼したい方や、事業規模がまだ大きくない個人事業主に向いています。

その反面、スキルや対応スピードには個人差があります。急な休みや契約終了によって業務が止まる可能性もあるため、代替体制の有無も確認が必要です。

経理代行で経理負担を減らし本業に集中しよう

経理業務は、事業を続けるうえで欠かせない一方で、本業の時間を圧迫しやすい業務でもあります。経理代行を上手に活用することで、日々の負担を軽減しつつ、売上につながる仕事により多くの時間を充てられるでしょう。

二見達彦税理士事務所では、記帳代行だけでなく、決算・確定申告、税務相談までワンストップで対応しています。個人事業主一人ひとりの状況に合わせたサポートをご提案いたしますので、経理や税務でお悩みの方はお気軽にご相談ください。